Каржылык сабаттуулук
Акчаларын туура башкаруу үчүн адамдарга каржылык сабаттуулук керек. Бул жерден сиз каржы жаатындагы айрым суроолорго жооп таба аласыз.
Муктаждыктар жана ресурстар деген эмне?
Адамда ар дайым көптөгөн муктаждыктар болот (бир нерсеге муктаж болуу), аны канааттандыруу үчүн ресурстар керек (анын ичинде акча).
Муктаждыктар тынымсыз өсүп турат жана адамга жеткиликтүү ресурстар чектелүү, алар адамдын бардык каалоолорун канааттандыруу үчүн ар дайым жетишсиз.
Адам ар кандай артыкчылыктардын жардамы менен чексиз муктаждыктарын канааттандырат. Пайда алуу жана керектөө үчүн колдонулган же адамдардын муктаждыктарын канааттандырууга багытталган иш-аракеттер үчүн мүмкүнчүлүктөрдүн бардыгы ресурстар болуп саналат.
Ушул артыкчылыктардын айрымдарын (таза аба сыяктуу) колдонуу акысыз жана салыштырмалуу эркин. Адам кээ бир артыкчылыктарды өзү өндүрө алат, бул билимди, чийки заттарды жана материалдарды, күч-аракетти жана убакытты талап кылат. Бирок, азыркы дүйнөдө, адам артыкчылыктардын көпчүлүгүн акчага сатып алышы керек.
Акча деген эмне? Алар эмне үчүн керек?
Акча — бул товар же кызматка төлөм катары кабыл алынуучу универсалдуу каражат жана өлчөө бирдиги. Салмакты килограмм менен, суусундуктарды литр менен өлчөгөн сыяктуу, кандайдыр бир товардын же кызматтын баалуулугун акча менен өлчөйт. Муну менен биргеликте акча менен кызматтык акы, б.а. ар кандай адистердин баалуулугу өлчөнөт. Акча кагаз түрүндө, металл түрүндө жана виртуалдык түрдө болот.
Акча эмне үчүн керек?
Алмашуу. Акча, идеалдуу товар катары башка товарларга оңою менен алмаштырылат. Ар бир сатуучу өз товарын акчага Акча «идеалдуу товар» катары башка бардык товарларга оңой алмашылат. Ар бир сатуучу, андан кийин аны каалаган товарына алмаштыра ала тургандыгын билип, товарларын акчага алмаштырууга кызыкдар.
Бааны (наркты) өлчөө. Бардык сатып алуучуларда жана сатуучуларда өзүнүн жана башкалардын товарлары менен кызматтарынын алмашуу пропорцияларына байланыштуу так көрсөтмөлөр болушу керек. Пропорциялар оңой эле эсептелет, эгерде товарлардын жана кызмат көрсөтүүлөрдүн наркы бир өлчөө менен — акча менен көрсөтүлсө.
Үнөмдөө же кенч. Сатуучу товарга алган акчасын келечектеги алмашуу үчүн сактап, топтой алат.
Төлөм. Акча сатуучуга, бүгүнкү күндө товарларын сатуу менен, башка товарларды же кызматтарды башка убакта алууга мүмкүнчүлүк берет (товарларды токтоосуз товарларга алмаштыруунун кажети жок).
Заманбап акча (коллекциялык монеталарды кошпогондо) өзү дээрлик эч нерсеге арзыбайт. Алардын бардык күчтүү жактары сатуучулардын бир нерсени сатуу менен (товарларды акчага алмаштыруу), алар менен бирге керектүү товарларды жана кызматтарды сатып алуу мүмкүнчүлүгүнө ээ экендигинде.
Киреше жана чыгашалар деген эмне? Үй-бүлөлүк бюджет эмне үчүн керек?
Бюджет бул сиздин кирешеңиз менен чыгашаңыздын планы. Каржылык ийгиликтин жарымы аны канчалык туура түзгөнүңүздөн көз каранды. Калганы эрк. Демек, бюджетти түзүп гана тим болбостон, аны так жана туура аткарууга туура келет. Бир айга, бир жылга жана бир нече жылга үй-бүлөлүк бюджеттин планын түзүү сунушталат.
Үй-бүлөлүк бюджеттин негизги элементтери киреше жана чыгашалар болуп саналат. Киреше — бул сиздин бюджетиңизке келип турчу бардык нерсе. Бул үй-бүлө мүчөлөрүнүн баарынын айлыгы, акчалай белектер, кыймылсыз мүлктү ижарага берүүдөн түшкөн киреше жана башкалар болушу мүмкүн. Бюджеттин экинчи бөлүгү — бул чыгаша, башкача айтканда, сиздин чыгымдарыңыз.
Тапканыңыздын баарын сарптоо бул туура эмес стратегия.
Ошондой эле, ашыкча чыгымдарды аныктоону жана азайтууну, ошондой эле запастарды түзүүнү жана акчаңызды каржы инструменттерине жумшоону үйрөнүшүңүз керек. Жаан-чачындуу күнгө жетиштүү акча каражаты (адатта, үч айлык киреше өлчөмүндө) өзгөчө кырдаал учурунда сиздин жана үй-бүлөңүздүн өздөрүнү көбүрөөк эркин жана ишенимдүү сезишине мүмкүнчүлүк берет.
Үнөмдөө жана инвестиция деген эмне жана алар эмнеге жарайт?
Адамдын муктаждыктары чексиз: айрымдары канааттандырылса, башкалары келип чыгат же актуалдуу болуп калат. Эгер сиз кирешеңизди милдеттүү жана учурдагы чыгымдарга толугу менен сарптасаңыз, анда бул кирешелер жетишсиз болуп калышы мүмкүн болгон кырдаалдар келип чыгышы мүмкүн (бюджеттеги ажырым). Демек, бюджеттик башкаруу, башкача айтканда, киреше жана чыгашаларды эсепке алуу жана контролдоо менен дайыма алектенүү маанилүү. Бул бюджеттин ажырымын убагында аныктоого жардам берет. Бюджетте күтүүсүз өзгөрүүлөр болгон учурда, каржылык «коопсуздук жаздыгы» — топтолгон каражаттын суммасы жардам берет.
Инвестиция — киреше алуу максатында акча каражатын ресурстарга же бизнеске (кыймылсыз мүлк, жер, акция, облигациялар) инвестициялоо. Мисалы, сиз жашаганга батир сатып алсаңыз, бул инвестиция эмес. Ал эми ижарага берүү жана туруктуу киреше алуу же кайра сатуу максатында батир сатып алуу бул инвестиция болуп саналат.
Электрондук төлөмдөр деген эмне жана анын кандай түрлөрү бар?
Электрондук төлөмдөр керектөөчүлөрдүн банктык эсептериндеги накталай эмес акча каражаттары аркылуу дагы, алардын «электрондук капчыгында» турган электрондук акча каражаттары аркылуу дагы жүргүзүлөт.
Банктар — карталарды пайдалануу менен жаңы төлөм түрлөрүн сунушташат: банкомат, дүкөндөрдөгү банк карталары үчүн терминал менен катар интернет-банк пайда болот (банктын веб-сайтындагы жеке бөлмө же мобилдик тиркеме), PayPass терминалга карточканы же уюлдук телефонду тиркөө менен тез арада төлөм жүргүзүүгө мүмкүнчүлүк берет;
Төлөм кызматтары — төлөм терминалдары аркылуу ар кандай товарларга жана кызматтарга акы төлөө, накталай жана банктык карталарды кабыл алуу, Интернетте төлөмдөрдү жүргүзүүгө мүмкүнчүлүк берет;
Мобилдик байланыш операторлору — алардын төлөм кызматын колдонуу менен байланыш кызматтарын гана эмес, ошондой эле башка кызматтардын ар кыл түрүн уюлдук телефондун эсебинен төлөөгө мүмкүнчүлүк берет.
Керектөөчүлөрдүн укугун коргоо деген эмне?
Керектөөчүлөрдүн укугун коргоо — бул керектөөчү (башкача айтканда, кардар) менен кызмат көрсөткөн же продукт саткан ишкердин (сатуучу, өндүрүүчү ж.б.) ортосундагы мамилелерди жөнгө салуу үчүн мамлекет жана коомдук кыймылдар тарабынан жүзөгө ашырылуучу бир катар иш-чаралар.
Керектөөчүлөрдүн укугун коргоо төмөнкүлөр үчүн керек:
— алардын айкын укуктарын белгилөө үчүн керек (эмне болот, эмне болбойт);
— мүмкүн болгон укук бузуулардын формалары жана аларды коргоо механизми (кандай учурларда сиздин укуктарыңыз бузулушу мүмкүн);
— керектөөчүлөрдүн укуктарын бузгандыгы үчүн жоопкерчилик (жана аларды кантип жазалоо керек).
Мисалы, биздин дүкөндөрдө жана бутиктерде сатылган товарларды кайтарып берүү же алмаштыруу мүмкүн эмес деп, башкача айтканда, аларды алмаштырууга же акчаларын кайтарып алууга болбойт деп көп жазышат.
Бирок, Керектөөчүлөрдүн укугун коргоо мыйзамында эгерде товар сапаттуулуктун шартына жооп бербесе, кардар аны 14 күндүн ичинде кайтарып берүүгө же алмаштырууга же анын наркын төмөндөтүүнү талап кылууга укуктуу деп айтылат. Ошол эле учурда, сизде чекти же товарды сатып алуу фактысын тастыктаган квитанция болушу керек.
Эгерде сизде чек / квитанция жок болсо, анда күбөлөрдү алып келип же сатып алган күндөн тартып жазылган записьти көрсөтүүнү талап кыла аласыз.
Эгерде сиздин керектөөчү укуктарыңыз бузулган болсо, анда Мамлекеттик монополияга каршы агенттигине же жергиликтүү өз алдынча башкаруу органдарына кайрылсаңыз болот.
Салык деген эмне жана аны эмне үчүн төлөш керек?
Мамлекеттин негизги милдети — өз жарандарына кам көрүү болуп саналат. Мамлекеттик органдар билим берүү, медициналык жана башка социалдык кызматтарды көрсөтүү үчүн иштейт. Укук коргоо органдары коомдук тартипти жана коопсуздукту көзөмөлдөп турушат. Армия өлкөнүн коргонуусун камсыз кылат. Бирок алардын иштөөсү үчүн акча керек. Акча мамлекеттик бюджеттен бөлүнөт, анын ири бөлүгү салыктардан, бажы төлөмдөрүнөн жана башка милдеттүү төгүмдөрдөн турат. Ошондуктан, мамлекеттин башкы мыйзамында — Конституцияда ар бир кыргыз жараны салык төлөөгө милдеттүү деп жазылган.
Салык — бул мамлекеттин ишин каржылоо үчүн уюмдардан жана адамдардан мезгил-мезгили менен алынуучу, мыйзамдуу түрдө бекитилген милдеттүү жана жеке аткарыла турган накталай төлөм. Негизинен Кыргызстандагы жарандар жана уюмдар мамлекеттен кызмат алуу үчүн салык төлөшөт. Адам белгилүү бир талаптарга жооп бере баштаганда салык төлөөгө милдеттүү. Мисалы, салык төлөөгө киришүү үчүн 18 жаштан жогору болушуңуз керек, кирешеңиз же бизнесиңиз болушу керек.
Ал акча түрүндө гана төлөнөт жана алынат. Демек, салыктарды товарлар, буюмдар жана башка материалдык жана материалдык эмес эквиваленттер менен төлөй албайсыз.
Бардык салыктар мамлекет тарабынан мыйзам түрүндө белгиленет. Салык жаатындагы негизги документ болуп Салык кодекси саналат. Ал өлкөдөгү салык тутумунун негиздерин аныктайт.
Кыргызстанда кандай салыктар жана жыйымдар төлөнөт?
Жарандар гана эмес, ишкерлер жана уюмдар дагы салык төлөөчүлөр болуп саналат. Уюмдар жана жеке ишкерлер салыктарды жалпы же атайын салык режиминде төлөй алышат.
Общий налоговый режим предполагает уплату обязательных государственных и муниципальных налогов.
Жалпы салык режими милдеттүү мамлекеттик жана муниципалдык салыктарды төлөөнү камтыйт. Мамлекеттик салыктарга киреше салыгы, пайда салыгы, кошумча нарк салыгы (КНС), акциз салыгы, жер казынасын пайдалануу салыгы жана сатуу салыгы (НСП) кирет.
Жергиликтүү салыктарга мүлк салыгы жана жер салыгы кирет.
Атайын салык режимдерине ыктыярдуу патентке негизделген салык, бирдиктүү салыктын негизинде жөнөкөйлөтүлгөн салык салуу тутуму, салык келишимине негизделген салыктар, эркин экономикалык зонадагы (ЭЭА) салык режими жана Жогорку технологиялар паркындагы салык режими кирет.
Жеке адамдар — Кыргызстандын жарандары жана жарандары эмес адамдар, ошондой эле жарандыгы жок адамдар — салыктын үч түрүн төлөшөт: киреше салыгы, мүлк салыгы жана жер салыгы.
Киреше салыгы — бул ар бир адамдын өз кирешесине жараша төлөй турган милдеттүү төлөмдүн түрү. Киреше салыгы пенсиялардан, материалдык жардамдын айрым түрлөрүнөн, стипендиядан, алименттен, камсыздандыруу төгүмдөрүнөн, майыптардын жана Граждандык, Улуу Ата Мекендик согуштун катышуучуларынан, аскер кызматкерлеринин жесирлеринин кирешелеринен алынбайт. Киреше салыгын төлөбөгөн адамдардын толук тизмеси Салык кодексинде көрсөтүлгөн.
Киреше салыгын төлөөчүлөр чегерүүлөргө укуктуу. Башкача айтканда, салык салынуучу сумманы азайтуу. Ошол эле учурда, мыйзамдарда стандарттык, социалдык жана мүлктүк чегерүүлөр каралган.
Бардык кыргызстандыктар кирешесинин 10 пайызы өлчөмүндө киреше салыгын төлөшөт.
Эгерде адам кандай салыктарды төлөшү керек экендиги жөнүндө кененирээк маалымат алгысы келсе, анда Мамлекеттик салык кызматынын www.sti.gov.kg сайтынан көрсө болот. Ал жерде бардык толук маалыматтар бар.
Салыктардан тышкары Кыргызстандын бардык жарандары Социалдык фондго чегерүүлөрдү жүргүзүшөт. Белгилей кетсек, Кыргызстандын пенсиялык тутуму тилектештик принцибине негизделген. Бул төлөнгөн камсыздандыруу төгүмдөрүнүн суммалары пенсионерлерге учурдагы пенсиялык төлөмдөрдүн каржылоого жана пенсиялык топтоо каражаттарын инвестициялоого багытталгандыгын билдирет.
Кыргызстанда, жумуш берүүчү кызматкерге чегерилген бардык кирешелердин 27,25 пайызын төлөйт. Ошол эле учурда, 17,25 пайызын жумуш берүүчү, ал эми 10 пайызын кызматкер төлөйт. Ушул он пайыздын сегизи пенсиянын базалык жана камсыздандыруу бөлүктөрүн түзүүгө, ал эми эки пайызы каржылануучу бөлүгүнө кетет. Каржыланган бөлүктөрдүн каражаттары Социалдык фонд тарабынан кошумча киреше алып келүүчү ар кандай инструменттерге салынат.
Каржы пирамидасы
Каржы дүйнөсүндө жаңыдан ишке киришкен адамга кыйын. Алгач акчаны үнөмдөөнү, андан кийин инвестициялоону үйрөнүш керек. Анан дагы каржылык шылууңдарын кадам сайын кезиктирүүгө мүмкүн. Алардын курмандыгына айланбоо үчүн өтө этият болуш керек.
Каржы пирамидасы — каржылык алдамчылыктын кеңири жайылган түрлөрүнүн бири. Бул жаңы мүчөлөрдү тартуу менен чогулган каражаттардан түшкөн киреше аркылуу төлөнө турган схема.
Кантип өзүңүздү жана аманатыңызды алдамчылардан коргой аласыз? Сиз жөн гана пирамида схемасы менен кошо, алдамчылык схемасын кантип аныктоо керек экендиги жөнүндө билимиңизди кеңейтишиңиз керек. Бул үчүн каржы пирамидасына мүнөздүү өзгөчөлүктөрүн билүү пайдалуу.
1-белгиси – кыска убакыттын ичинде өтө жогорку кирешелерди убада кылуу.
Банктык депозиттер боюнча пайыздык чендерден кыйла ашып кеткен өтө жогорку кирешелердин убадасы пирамида схемасынын негизги өзгөчөлүктөрүнүн бири болуп саналат. Адамдын ач көздүгүндө жана жеңил акча табууну каалаганында ойноп, аны жөн гана тузакка түшүрүшөт.
2-белгиси – башка адамдарды тартуу шарты
«Көбүрөөк адамдарды алып кел» деген шарт уюмдун актыгына шек келтирет. Бардык каржы пирамидалары жаңы катышуучуларды тартуу менен гана бар. Андан тышкары, катышуучулардын салымдары чыныгы активдерге салынбайт жөн гана катышуучулардын өзүлөрү арасында бөлүштүрүлөт. Демек, акчанын көпчүлүк бөлүгүн уюштуруучулар жана пирамидалардын эң биринчи катышуучулары өздөштүрөт.
3-белгиси – уюмдун документтерине болгон жеткиликтүүлүктүн чектелгендиги
Каржы пирамидаларынын уюштуруучулары ар кандай шылтоолор менен өзүнүн уюштуруу жана каржылык документтерин жашырышат. Аларда андай документтер таптакыр жок болушу толук мүмкүн. Эгерде уюштуруучулар өздөрүн каржы уюму катары көрсөтүшсө, анда алардын лицензиясы (күбөлүгү) бар же жок экендигин текшерүү керек. Муну Кыргыз Республикасынын Улуттук банкынын расмий сайтына (эгерде ал коммерциялык банк, микрофинансылык уюм же кредиттик союз болсо) жана Кыргыз Республикасынын Өкмөтүнө караштуу Финансылык рынокту жөнгө салуу жана көзөмөлдөө боюнча мамлекеттик кызматынын сайтына (эгер ал инвестициялык фонд, брокер, дилер болсо) баруу аркылуу жасоого болот. Мыйзамга ылайык, бардык каржы уюмдары жарандардын талабы боюнча аларды уставы, каржылык отчету менен тааныштырышы керек. Эгер сизден баш тартып жатышса же ар кандай шылтоолор менен тааныштыруудан кечигип жатышса, анда бул сак болууга негиз болот.
4 – белгиси – шектүү келишимдер
Көпчүлүк учурда, каржы пирамидаларынын уюштуруучулары, жабырлануучунун алардын ишмердүүлүгүнүн болжолдуу мыйзамдуулугунан шек санабашы үчүн аны менен келишим түзүүнү сунушташат. “Эмнеден коркуп жатасыз? Биз сиз менен келишим түзөбүз!” — мындай түшүндүрмө чындыгында аргумент катары иштеши мүмкүн. Бирок, чындыгында келишим, эбегейсиз чоң киреше убадаларына карабастан, акчанын кайтарылышы үчүн уюштуруучулар жооп бербей тургандай кылынып түзүлгөн. Ошондуктан, келишимге кол коюудан мурун, аны кылдаттык менен изилдеп чыгып, убада кылынган акчанын сөзсүз түрдө сизге кайтарылып берилишине кам көрүшүңүз керек. Бул жалпысынан бардык, атүгүл белгилүү уюмдар менен түзүлгөн келишимдерге да тиешелүү.
5 – белгиси. Катышуу үчүн обсессивдүү сунуштар
Потенциалдуу жабырлануучунун кызыгуусун сезген шылуундар (булар көбүнчө үй чарбасынын жакшы психологдору), аларга чалып «эч качан акча табууга мындай мүмкүнчүлүк болбойт» деп ишендирип башташат жана азыр жана ушул жерде тез арада чечим кабыл алыш керек деп башташат. Мындай туруктуу кысым финансылык көз боемочуларга мүнөздүү өзгөчөлүк болуп саналат.
Жогорку тобокелдиктер болбостон, жогорку кирешелер болбойт экендигин ар дайым эсибизден чыгарбашыбыз керек!